Бизнес-план пилорамы.
Содержание:
• Поэтапный план организации деятельности пилорамы
• Размер инвестиций для открытия пилорамы
• Описание продукции
• Производственный план
• Система налогообложения
• Финансовый план
• Валовый доход и прибыль от реализации готовой продукции

Поэтапный план организации деятельности пилорамы
Главной особенностью данного бизнеса является его привязанность к источникам сырья, круглого леса хвойных пород. Поэтому, оценка перспектив развития будущей пилорамы базируется на опыте предложений потенциальных поставщиков леса прошлого года. В прошлом, 2017 году предложения от поставщиков составили (10 000) метров кубических. Спрос пиломатериалов за 2017 год составил по следующим позициям ассортимента:
• Брус 0,2*0,2*6, 0,18*0,18*6, 0,15*0,15*6, 0,1*0,1*6, 0,1*0,15*6 – (1500) м3
• Доска обрезная 0,05*0,2*6, 0,04*0,15*6, 0,025*0,15*6 - (2000) м3
• Доска не обрезная 0,05*0,2*6, 0,04*0,15*6, 0,025*0,15*6 - (400) м3
Размер инвестиций для открытия пилорамы
По нашим подсчетам, открытие и ввод в работу пилорамы на покупаемом участке потребует вложений от 2 000 000,00 рублей (Двух миллионов рублей). Основные вложения — это покупка оборудования, станков для обработки древесины:
• Многопильный станок ЦДМ-120 – 295 тыс. руб.
• Станок ленточнопильный 3 штуки «Алтай-900А-prof» с ДВС “Honda” 20 л.с. – 615 тыс. руб.
• Станок торцовочный – 176 тыс. руб.
• Гараж металлический 3 штуки – 200 тыс. руб.
• Контейнер 5 тонн 2 штуки — 70 тыс. руб.
• Оборудование для офиса (оргтехника, мебель) — 150 тыс. руб.
• Вспомогательное оборудование и инструменты — 100 тыс. руб.
• Депозит по аренде помещения — 220 тыс. руб.
• Закупка сырья — 900 тыс. руб.
• Реклама — 30 тыс. руб.
• Прочие расходы (получение разрешений, заключение договоров на ком.услуги, расходные материалы для производственных нужд и т.д.) — 100 тыс. руб.
Итого: 2 856 000, 00 рублей. (Два миллиона восемьсот пятьдесят шесть тысяч рублей).

Описание продукции

Наша организация планирует производить и реализовывать следующий ассортимент продукции по следующим ценам:
• Брус — от 7300 руб.\м3
• Доска обрезная — от 7300 руб.\м3
• Доска не обрезная — от 5500 руб.\м3
Предприятие будет работать в пяти дневном режиме в две восьмичасовых рабочих смены. Ориентировочный объем производства – 1344 кубических метра готовой продукции в месяц. Это соответствует 64 м3 обрезного пиломатериала в смену (8 часов).

Основные каналы сбыта доски и бруса:
• Частые физические лица – (700 м3)
• Строительные компании – (400м3)
• Оптовые перекупщики – (3000м3)
• Строительные рынки – (1500м3)
Сырье (лес «кругляк») планируется закупать у местных лесозаготовительных предприятий по цене 3 500 рублей за куб. метр.


Производственный план

Общая арендуемая площадь, площадки и помещения, составит 1100 кв. метров. Предприятие будет располагаться в границах города Томска. Потенциальная клиентская база находится достаточно близко, что облегчает сбыт готовой продукции.
Производственные помещения, площадки хранения сырья, площадки хранения и отгрузки готовой продукции, будут соответствовать всем требованиям, необходимым для организации производства: достаточным пространством, наличием водоснабжения и электроэнергии (мощностью 410 кВт за смену в среднегодовом расчете), удобными подъездными путями.



Заработная плата (ФЗП персонала пилорамы)
Для работы станков (круглопильного, ленточного и т. д.) потребуется трудоустроить 6 оператора и 6 помощников. Оплата труда рабочего персонала — сдельная, 400 руб. за м3 готовой продукции. Кроме этого, на работу будут приняты подсобные рабочие (2 чел.), грузчики (4 чел.), менеджер по сбыту (1 чел.), начальник производства (1 чел.). Услуги бухгалтера планируется взять на аутсорсинг.

№ п/п Специальность Количество работников Сдельная ставка на 1 работника Повременная месячная ставка Итого за месяц при объеме 1 020 м3
Оператор станка 6 33,34х1020м3 204 040,80
Помощник оператора 6 33,34х1020м3 204 040,80
Подсобный рабочий 2 20 000,00 40 000,00
Грузчик-стропальщик 4 20 000,00 80 000,00
Менеджер по сбыту 1 30 000,0 30 000,00
Начальник производства 1 50 000,00 50 000,00
Услуги бухгалтера - 10 000,00 10 000,00
Всего ФЗП в месяц 618 081,60

Система налогообложения

В качестве организационно-правовой формы предприятия зарегистрировано ООО (Общество с ограниченной ответственностью). Количество учредителей — 1 человек. Система налогообложения — ОСН.

Финансовый план
Расчет основных показателей экономической эффективности работы пилорамы с объемом производства 1344 куб. метра готовой продукции в месяц.
Постоянные ежемесячные расходы (себестоимость производства м3)
(в рублях)
№ п/п Наименование расходов Всего за месяц (оборот) В себестоимости м3 продукции Примечание
1 Содержание площадок и производственных помещений 20 000,00 15,00
2 Коммунальные платежи (электроэнергия, водоснабжение) 75 000,00 56,00
3 Реклама 30 000,00 22,00
4 Заработная плата 618 081,60 460,00
5 Страховые отчисления, аренда и налоги 625 000,00 465,00
6 Аутсорсинг (бухгалтерия) 10 000,00 7,00
7 Амортизация оборудования 25 000,00 19,00
8 Стоимость круглого леса с доставкой, м3 3500,00*1881,60
=6 585 600,00 4900,00 1881,6 м3 количество круглого леса
9 Прочие расходы 50 000,00 37,00
10 Выплаты по инвестзайму 250 000,00 335,00
Итого расходов 8 288 681,60 6 316,00

• Итого себестоимость м3 – 6 316,00 рублей.

Валовый доход и прибыль от реализации готовой продукции
Средняя цена реализации обрезной доски и бруса — 7 143,00 руб./м3.
Прибыль от продажи 1 м3 =7 143,00- 6 316,00=827,00 рублей. Соответственно, реализация 1 344 м3 готовой продукции в месяц позволит получить чистую прибыль 1 111 488,00 рублей. Рентабельность пилорамы, по расчетам бизнес плана, составляет 96,13% (формула расчета: валовую прибыль делим на себестоимость и умножаем на 100 и на k=0.85 (коэффициент не предвиденных простоев и не реализации продукции)). Полная окупаемость проекта должна составить 10-12 месяцев.
Объём требуемых инвестиционных средств составляет 3 500 000,00 рублей, распределяемых по следующим статьям затрат:
(в рублях)
№ п/п Затраты Сумма
1 Аренда помещений и крана козлового 220 000,00
2 Закупка сырья (круглого леса с доставкой) 900 000,00
3 Покупка оборудования, станков, расходных материалов 1 736 000,00
4 Резерв на ФЗП, страховые и налоговые отчисления, оплату ком. услуг 644 000,00
Итого 3 500 000,00



Финансовые ресурсы:
3500000