Настоящий бизнес-план представляет собою бизнес-проект по планированию организации ведения деятельности фермерского хозяйства по разведению рогатого скота - зааненской породы коз, включающего в себя цех по переработке козьего молока с целью производства пастеризованного и топленого козьего молока, адыгейского сыра, масла, творога, кефира и йогурта и убойный цех, предназначенный для забоя выбракованных животных. Животные зааненской породы коз (поставщик Австрия), крупные: высота в холке козоматок до 75 см, козлов – 85 см, живая масса маток 50-60 кг, козлов – до 95 кг. Выход козлят на 100 маток – от 40-60 голов. Порода отличается высокими удоями –1200 кг молока (некоторые особи – до 2000 кг по году) при жирности 3,8-4,5% и содержании белка 3-3,5%. Совершенствуют породу методом чистопородного разведения . Производственный комплекс фермерского хозяйства будет расположен на территории Воронежской области.Организацию ведения деятельности молочной фермы планируется осуществлять за счет целевого финансирования от Инвестора бизнес проекта.
План будущего производства предусматривает содержание:
1) Начальное стадо в 1 000 голов рогатого скота - зааненской породы коз из Австрии (970 коз и 30 племенных козлов) по горизонту 2021 года.
2) Стадо зааненской породы коз из Австрии в 2 000 голов рогатого скота (1940 коз и 60 племенных козлов) и стадо коз из собственного приплода в 150 голов для развития молочного направления, а также животных в количестве 350 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2022 года.
3) Стадо зааненской породы коз из Австрии в 3 000 голов рогатого скота (2910 коз и 90 племенных козлов) и стадо коз из собственного приплода в 300 голов для развития молочного направления, а также животных в количестве 700 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2023 года.
4) Стадо зааненской породы коз из Австрии в 4 000 голов рогатого скота (3880 коз и 120 племенных козлов) и стадо коз из собственного приплода в 450 голов для развития молочного направления, а также животных в количестве 1050 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2024 года.
5) Стадо зааненской породы коз из Австрии в 5 000 голов рогатого скота (4850 коз и 150 племенных козлов) и стадо коз из собственного приплода в 600 голов для развития молочного направления, а также животных в количестве 1400 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2025 года.
6) Стадо зааненской породы коз из Австрии в 5 000 голов рогатого скота (4850 коз и 150 племенных козлов) и стадо коз из собственного приплода в 750 голов для развития молочного направления, а также животных в количестве 1750 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2026 года.
7) Стадо в 5 900 голов рогатого скота и 180 племенных козлов, а также стадо животных в количестве 2100 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2027 года.
8) Стадо в 6 000 голов рогатого скота (6000 коз и 200 племенных козлов), а также стадо животных в количестве 3000 голов, предназначенных для производства мяса по горизонту 2028 года.В рамках организации бизнес-проекта фермерского хозяйства по разведению рогатого скота с целью получения высокого удоя козьего молока планируется приобрести высокопродуктивную зааненскую породу коз от австрийского поставщика (Австрия). Все животные происходят из племенных хозяйств. Это крупные животные: живая масса маток 50-60 кг, козлов – до 95 кг. Выход козлят на 100 маток – от 40-60 голов. Порода отличается высокими удоями –1200 кг молока при жирности 3,8-4,5% и содержании белка 3-3,5%.
Общая стоимость всей партии РС зааненской породы коз в количестве 5000 голов, при цене в 1200 евро (курс 73,21₽/1€) за одно животное, составит 439 260 000,00 рублей.
Скот страхуется на время транспортировки и на 30 дней после доставки скота на ферму с компенсацией на случай гибели или вынужденного убоя (100% компенсация). Все животные отвечают ветеринарным требованиям и проходят исследования согласно утвержденному сертификату.
В стоимость всей партии РС зааненской породы коз при осуществлении ее покупки фермерским хозяйством не включены расходы на транспортировку с целью организации доставки рогатого скота молочного направления в район размещения производства, расходы на страхование груза и погрузочно-выгрузочные работы. Они составят не менее 5% от стоимости всей партии, 21 963 000,00 рублей.
Таможенные сборы – ИМПОРТ: Информация по товарному коду 0104 20 100 0. Позиция ТН ВЭД 01-05 I. Живые животные; продукты животного происхождения (Группы 01-05) 01. Живые животные- 0104 2 козы 0104 20 100 0 чистопородные племенные животные.
1) Базовая ставка таможенной пошлины - 0%
2) Акциз - Не облагается
3) НДС - Племенные животные козы (НДС Племенные материалы): Постановление 1069 от 20.10.2016 Правительства РФ - 0% племенные козы.
Таким образом, общие затраты на приобретение поголовья рогатого скота с учетом его доставки и страхования, а также оплаты погрузочно-выгрузочных работ в процессе реализации бизнес-проекта по созданию фермерского хозяйства, составят:461 223 000,00 руб.

ЦЕЛЬ БИЗНЕС-ПРОЕКТА

1. Получение прибыли.
2. Создание и ведение производственным комплексом фермерского хозяйства молочного и мясного направлений деятельности, направленной на удовлетворение потребности потребительского рынка Российской Федерации в продукции козаводства.
3. Создание узнаваемого бренда производственного комплекса фермерского хозяйства молочного и мясного направлений с собственным пулом клиентов и выход на новые рынки потребления продукции козаводства.
4. Создание новых рабочих мест, обеспечение высокой бюджетной эффективности в виде стабильных налоговых отчислений и обеспечение высокой социальной эффективности.
Проект создания производственного комплекса фермерского хозяйства молочного и мясного направлений учитывает интересы не только непосредственных участников проекта, но также местных властей и общественности за счет приобретения ими следующих выгод:
 выгоды для бюджета и социально-экономического развития обусловлены созданием рабочих мест;
 высокими объемами поступлений денежных средств в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды Российской Федерации при выплате налогов;
 выпуск вновь созданным предприятием высококачественной молочной и мясной продукции козаводства в значительном количественном эквиваленте.

МЕТОДИКА ПЛАНИРОВАНИЯ

При разработке бизнес-плана использовалась международная методика планирования, определенная стандартами UNIDO (United Nations Industrial Development Organization).

ЭФФЕКТИВНОСТЬ БИЗНЕС ПРОЕКТА

Бизнес-проект по планированию организации ведения деятельности фермерского хозяйства по разведению рогатого скота - зааненской породы коз, включающего в себя цех по переработке козьего молока с целью производства пастеризованного и топленого козьего молока, адыгейского сыра, масла, творога, кефира и йогурта и убойный цех, предназначенный для забоя выбракованных животных- эффективен и целесообразен к внедрению. Так как при осуществлении ТЭО, получены следующие результаты.
Суммарные текущие активы современного производственного комплекса фермерского хозяйства молочного и мясного направлений с учетом отдачи заемных средств инвесторам в размере 1 300 000 000,00 рублей к концу 10-ти летнего расчетного срока, составят: 2 071 036 315,98 рублей. Из них:
 Денежные средства на расчетном счете производственного комплекса фермерского хозяйства, составят: 1 812 525 899,31 рублей.
 Остаточная стоимость зданий и сооружений, производственного комплекса фермерского хозяйства, составят: 258 510 416,67 рублей.
Экономические показатели, достигнутые при проведении технико-экономического обоснования, представлены следующими значениями:
Экономические показатели, достигнутые при проведении технико-экономического обоснования, представлены следующими значениями:
1. Ставка дисконтирования, (процентная ставка, используемая для пересчёта будущих денежных потоков доходов в единую величину текущей стоимости), составила: 12,00 %.
2. Период окупаемости бизнес-проекта - PB, (время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом)., составил: 75 мес.
3. Дисконтированный период окупаемости бизнес-проекта - DPВ (рассчитывается аналогично PB, однако, в этом случае чистый денежный поток дисконтируется), составил: 88 мес.
4. Средняя норма рентабельности - ARR (является одним из показателей оценки эффективности проекта и используется при оценке рентабельности планируемых инвестиций), составила: 25,05%.
5. Индекс прибыльности - PI (демонстрирует относительную величину доходности проекта. Он определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств), составил: 1,50.
6. Внутренняя норма рентабельности - IRR (определяет максимальную стоимость привлекаемого капитала, при которой инвестиционный проект остается выгодным. Это средний доход на вложенный капитал, который обеспечивается данным инвестиционным проектом, т.е. эффективность вложений капитала в данный проект равна эффективности инвестирования под IRR процентов в финансовый инструмент с равномерным доходом), составила 23,050%.
7. Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, (характеризует наиболее точно, эффективность (рентабельность) инвестиций в относительных значениях, приглушая эффект от инвестиций. Проект приемлем для инициатора, если MIRR больше эффективной барьерной ставки), составила: 16,52 %.
8. Чистый приведенный доход - NPV (представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения стоимости денег), составил: 493 774 409 рублей.
9. Чистый оборотный капитал - NWC (данный показатель характеризует величину оборотного капитала, свободного от краткосрочных текущих обязательств, т.е. долю оборотных средств компании, которая профинансирована из долгосрочных источников и которую не надо использовать для погашения текущего долга), составил: 1 668 516 212,08 рублей.
10. Коэффициент оборачиваем. рабочего капитала – NCT (показывает, насколько эффективно компания использует инвестиции в оборотный капитал - чем выше значение этого коэффициента, тем более эффективно используется предприятием чистый оборотный капитал), составил: 0,37.
11. Коэффициент оборачиваем. основных средств - FAT (фондоотдача, характеризует эффективность использования предприятием имеющихся в его распоряжении основных средств: чем выше значение коэффициента, тем более эффективно предприятие использует основные средства), составил: 2,36.
12. Коэффициент оборачиваем. активов - TAT (характеризует эффективность использования компанией всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения и показывает, сколько раз за год совершается полный цикл обращения, приносящий соответствующий эффект в виде прибыли), составил: 1,20.
13. Суммарные обязательства к активам - TD/TA (демонстрируют, какая доля активов финансируется за счет заемных средств, независимо от источника), составили: 37,38%.
14. Суммарные обязательства к собств. кап. - TD/EQ (характеризуют зависимость фирмы от внешних займов: чем выше значение коэффициента, тем больше займов у компании и тем выше риск неплатежеспособности), составили: 59,68%.
15. Коэффициент рентабельности валовой прибыли - GPM (демонстрирует долю валовой прибыли в объеме продаж предприятия), составил: 77,00 %.
16. Коэффициент рентабельности операционной прибыли - OPM (демонстрирует долю операционной прибыли в объеме продаж предприятия), составил: 81,87%.
17. Коэффициент рентабельности чистой прибыли - NPM (демонстрирует долю чистой прибыли в объеме продаж предприятия), составил: 66,77%.
18. Рентабельность оборотных активов - RCA (показывает возможности предприятия в обеспечении достаточного объема прибыли по отношению к используемым оборотным средствам компании: чем выше значение этого коэффициента, тем более эффективно используются оборотные средства), составила: 14,76%.
19. Рентабельность внеоборотных активов - RFA (демонстрирует способность предприятия обеспечивать достаточный объем прибыли по отношению к основным средствам компании: чем выше значение данного коэффициента, тем более эффективно используются основные средства), составила: 157,42%.
20. Рентабельность инвестиций - ROI (показывает, сколько денежных единиц потребовалось предприятию для получения одной денежной единицы прибыли - этот показатель является одним из наиболее важных индикаторов конкурентоспособности), составила: 13,50%.
21. Рентабельность собственного капитала - ROE (показывает, сколько прибыли получает компания от 1 финансовой единицы., вложенной собственниками компании), составила: 21,55 %.



Финансовые ресурсы:
1 300 000 000